"La Compliance in banca. Un approccio forward-looking tra control governance e pianificazione strategica"

Il volume propone un’analisi approfondita e aggiornata dell’evoluzione normativa che le banche sono chiamate a recepire e degli impatti strategici e organizzativi che tali trasformazioni producono sui modelli di governance e sul sistema dei controlli interni. L’opera intende dimostrare come le nuove regolamentazioni non si limitino a definire requisiti di conformità, ma influenzino in modo sostanziale le strategie aziendali, i processi operativi e le metodologie di gestione dei rischi, richiedendo un approccio sempre più integrato e proattivo. Particolare rilievo è attribuito alla funzione di Compliance, che assume un ruolo centrale nel garantire un equilibrio tra conformità normativa, efficacia organizzativa e sostenibilità aziendale. Essa non è più concepita come un presidio esclusivamente reattivo, ma come una leva strategica capace di orientare la cultura aziendale verso la legalità, l’etica e la responsabilità sociale, favorendo una visione prospettica (“Compliance Forward Looking”) che integra la gestione dei rischi con la definizione degli indirizzi strategici. Il testo analizza inoltre come le recenti evoluzioni in ambito normativo, tecnologico e culturale abbiano trasformato la struttura e le funzioni delle banche, imponendo un adeguamento continuo dei sistemi di controllo interno e della governance. In tale prospettiva, vengono esaminati i principali modelli di amministrazione e controllo, evidenziandone punti di forza e aree di miglioramento, con l’obiettivo di mostrare come i controlli interni possano fungere non solo da strumento di monitoraggio, ma anche da motore di buona governance. Un’attenzione specifica è dedicata alle sfide poste dalla transizione sostenibile e digitale, che richiedono alle istituzioni finanziarie di integrare i fattori ESG e di rafforzare le proprie capacità di gestione dei rischi climatici, informatici e reputazionali. Il volume approfondisce, inoltre, l’evoluzione della vigilanza bancaria europea, analizzando il ruolo delle autorità di supervisione, il sistema sanzionatorio e i modelli di valutazione del rischio di conformità, tra cui il modello MRSV e il modello CAMELS. Completano l’opera una serie di applicazioni pratiche, progetti di ricerca e casi studio che illustrano, in una prospettiva empirica, l’effettiva applicazione dei principi teorici trattati e il contributo della funzione di Compliance alla creazione di valore e alla competitività delle banche. Nel suo insieme, il volume si propone come uno strumento di approfondimento e aggiornamento per studenti, ricercatori e professionisti del settore bancario, offrendo un quadro sistematico e critico delle normative vigenti e delle sfide future, e fornendo chiavi di lettura utili per lo sviluppo di istituzioni finanziarie più solide, resilienti e sostenibili.